Estado de flujos de efectivo (DDS) es una herramienta de contabilidad de gestión que muestra:
de dónde y cuánto dinero provino; en qué y cuánto dinero se gastó; cuanto dinero queda hoy.
Este es uno de los informes más importantes, pero al mismo tiempo uno de los más simples: ingresa retiros y recibos en la tabla e inmediatamente ve la imagen completa.
Tenemos una práctica plantilla DDS en las hojas de cálculo de Google y estamos listos para compartirla. Al mismo tiempo, le mostraremos cómo configurarlo para las necesidades de un negocio en particular, de modo que la contabilidad del dinero sea fácil y agradable.
1 paso Descargar la plantilla DDS
Las fórmulas ya están “programadas”, por lo que no tiene que configurar nada, simplemente cree una copia en su disco y realice los cambios necesarios antes de comenzar a trabajar.
Descargar plantilla DDS
2 pasos Edita todo por ti
Completamos las billeteras en la pestaña “DDS: configuración”. La billetera es donde está el dinero. Por ejemplo, una cuenta corriente, una caja registradora, una caja fuerte, un bolsillo. Es decir, todo desde donde sacas dinero para un negocio y donde lo pones. Esto es lo más importante: no habrá contabilidad si no hay billeteras.
Ingresamos direcciones y contrapartes en la pestaña “Referencias”. Los destinos son aspectos de su negocio. Imagina una panadería. Hacen pasteles por encargo. Esta es una dirección. También hornean bollos, pasteles, tartas y venden al por menor. Esta es la segunda dirección.
La contraparte es aquella a quien le pagamos o quien nos paga. La persona a la que le alquila el local es la contraparte. La persona que utiliza sus servicios o compra su producto también es una contraparte.
Edite artículos y subartículos en la pestaña “DDS: Artículos”. De hecho, esta pestaña es una sugerencia para todos los que trabajarán con la mesa. Echemos un vistazo a toda su esencia en orden.
Artículo DDS — grupo de entradas o salidas. En pocas palabras: ¿de dónde puede venir el dinero o adónde puede ir? Por ejemplo, “Alquiler de oficina”, “Gastos de oficina”, etc.
Puede poner todo lo que quiera en el artículo, pero aún así recomendamos agruparlo en grupos. De lo contrario, el informe contendrá demasiada información y será muy difícil analizarla.
sustancia del IVA — una descripción detallada del artículo DDS. Por ejemplo, en el artículo escribimos: “Alquiler de locales comerciales”, y en el subartículo escribimos: “Pagos por alquileres y utilidades de locales comerciales”. En el artículo escribimos: “Gastos de oficina”, y en el subartículo escribimos: “Compra de agua, papelería, pago de limpieza”.
Grupo – aquí todo es simple: ya sea disposición o recepción de fondos.
Ocupaciones – Tres. Describiremos cada uno por separado:
Las actividades de explotación son todo lo relacionado con las actividades principales de la empresa: recibos de clientes, pago a proveedores, pago de salarios, etc. Actividades financieras: pago de dividendos y recaudación de dinero para la empresa, como préstamos y empréstitos. Actividad de inversión: compra y venta de activos fijos, ingresos de inversiones en otros proyectos.
Operación técnica — transferencia de fondos entre los monederos de la empresa.
3 pasos. disfrutar
Una vez que todo esté configurado, puede comenzar a llevar registros. Para él una pestaña separada – “DDS: mes”.
Lo ideal es llenarlo todos los días. Esto toma 10-20 minutos. Si anotas y no llenas en toda la semana, tendrás que recordar todas las transacciones, buscar cheques y llenar la tabla durante varias horas. Y le recomendamos que delegue el llenado al gerente para no meterse con el informe usted mismo.
Lo que es importante hacer un seguimiento a medida que completa el informe:
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comprobar la convergencia. La cantidad de dinero en los informes y la cantidad de dinero en cuentas reales deben coincidir.
Asegúrate de que haya más entradas que salidas. Esta es la principal señal de que la empresa puede generar un flujo de caja positivo.
Poner un signo menos en los retiros. Entonces la mesa entenderá que el dinero se ha ido y registrará que se trata de una disposición.
Rellenamos las celdas amarillas y todo se arrastrará automáticamente a las blancas.
Estas plantillas son una herramienta conveniente para la contabilidad y el análisis de flujo de efectivo, que lo ayudarán tanto en las actividades operativas como en la planificación estratégica.
Foto de portada: Mikhail Nilov / Pexels
Fotos en el texto: proporcionadas por el autor
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