Se prevé que los ingresos en el segmento de las criptomonedas crezcan un 14,4% anual entre 2023 y 2027. Esta rápida tasa de crecimiento sugiere que más personas están adoptando esta moneda digital.
Sin embargo, a pesar de esta creciente popularidad, los impuestos a las criptomonedas siguen siendo un área gris en varias regiones. Muchos países todavía están desarrollando sus políticas y regulaciones financieras para adaptarse a esta nueva tendencia. Mantenerse informado es esencial para evitar problemas legales innecesarios.
Este artículo analizará lo que necesita saber sobre los impuestos a las criptomonedas en los principales países. ¡Salta de inmediato!
Impuestos sobre las criptomonedas en Australia
En Australia, la Oficina de Impuestos de Australia (ATO) ha publicado una guía sobre los impuestos a las criptomonedas. La ATO considera la criptomoneda como un activo, lo que significa que está sujeta al impuesto sobre las ganancias de capital (CGT) cuando se vende o se enajena.
¿Qué quiere decir esto? Tomemos como ejemplo Bitcoin (BTC), la criptomoneda más popular. Si el precio BTC es mayor cuando lo vendes que cuando lo compraste, tendrás que pagar impuestos sobre la ganancia de capital.
La ATO exige que los contribuyentes mantengan registros de todas las transacciones de criptomonedas, incluida la fecha, el monto y el propósito de la transacción. Estos registros también deben contener información sobre el valor de la criptomoneda en el momento de la transacción.
Cabe señalar que las cifras deben estar en dólares australianos en el momento de la transacción al calcular sus ganancias o pérdidas de capital. ¿Quiere obtener más información sobre los impuestos a las criptomonedas en Australia? Mira el siguiente vídeo:
Otra cosa a tener en cuenta es que ATO a veces ofrece un descuento del 50% en CGT. Sin embargo, debes mantener criptomonedas como inversión durante al menos 12 meses para ser elegible. Si califica, solo pagará impuestos sobre el 50% de sus ganancias.
¿Pero qué pasa si recibes criptomonedas como pago? ATO trata esto de la misma manera que cualquier otra forma de pago como efectivo y cheques. Su valor en el momento de la transacción se utilizará al evaluar su ingreso imponible.
Lo mismo se aplica si tiene un negocio de minería de criptomonedas. Lo que ganarás con el negocio será el ingresos evaluables para efectos fiscales. También puede reclamar deducciones por gastos relacionados con sus actividades mineras, como costos de equipos y electricidad.
Impuestos a las criptomonedas en los Estados Unidos
En los Estados Unidos, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) considera las criptomonedas una propiedad y no una moneda. Esto significa que las transacciones con criptomonedas están sujetas al impuesto sobre las ganancias de capital, al igual que las acciones y los bonos.
El IRS exige que los contribuyentes informen cualquier ganancia o pérdida derivada de transacciones con criptomonedas en sus declaraciones de impuestos. La tasa impositiva para las ganancias de capital a largo plazo suele ser más baja que la de las ganancias de capital a corto plazo.
Si un contribuyente recibe criptomonedas como pago por bienes o servicios, el valor de la criptomoneda recibida se considera ingreso sujeto a impuestos. El valor está determinado por el valor justo de mercado de la criptomoneda en el momento de su recepción. Estos ingresos están sujetos a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta.
Fiscalidad de las criptomonedas en la Unión Europea
En la Unión Europea (UE), las políticas fiscales varían según el país. Algunos tratan las criptomonedas como moneda, mientras que otros las consideran un activo. Por lo tanto, si eres de esta región, es fundamental que leas mucho sobre las leyes fiscales de tu país.
Generalmente, las ganancias obtenidas por la venta de criptomonedas están sujetas a impuestos en la UE. En algunos casos, las pérdidas pueden ser deducibles. Pero claro, todo depende de las leyes de su gobierno. Recuerde, algunos países también han introducido exenciones para ciertos tipos de transacciones con criptomonedas.
Por ejemplo, en el Reino Unido (UK), las criptomonedas están sujetas al impuesto sobre las ganancias de capital. Sin embargo, existe una asignación libre de impuestos de £12,300 para individuos para el año fiscal 2022-23. Si las ganancias exceden esta cantidad, están sujetas a tasas impositivas sobre ganancias de capital. Si se recibe una criptomoneda como pago por bienes o servicios, está sujeta al impuesto sobre la renta.
Conclusión
Las regulaciones fiscales sobre las criptomonedas en todo el mundo todavía están evolucionando. Aunque los requisitos pueden variar según el país, los conceptos son prácticamente los mismos en todos los ámbitos. Por ejemplo, tanto Australia como Estados Unidos consideran las criptomonedas como un activo y no como una moneda. Pero si recibe pagos criptográficos, se les aplicarán impuestos como otras formas, como el efectivo.
Como usuario habitual de estas monedas digitales, es esencial comprender las leyes de su país de residencia. Pero independientemente de su ubicación, debe mantener registros precisos de todas las transacciones relacionadas con las criptomonedas. Si no está seguro de por dónde empezar, debe buscar asesoramiento de un profesional fiscal para garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales locales. A medida que las criptomonedas ganan una mayor aceptación, podemos esperar que los gobiernos introduzcan regulaciones fiscales más completas.
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